ج) فرضیات تحقیق: 3
د) پیشینه تحقیق: 3
هـ) ضرورت و اهداف تحقیق: 5
و) روش تحقیق: 5

شناخت مرابحه
1-1.تعاریف و مفاهیم. 8
1-1-1.بانکداری اسلامی 8
1-1-2.بانکداری بدون ربا 9
1-1-3.بانکداری سنتّی ( ربوی ). 9
1-1-4.ربا 9
1-1-5.ربح 10
1-1-6.سود. 10
1-1-7.بهره 10
1-1-8.بیع. 10
1-1-9.مرابحه. 11
1-1-9-1. مرابحه در لغت 11
1-1-9-2. مرابحه در اصطلاح 11
1-2.انواع و اقسام بیع از لحاظ خبر دادن از بهای پرداختی مبیع توسط بایع و عدم آن. 11
1-2-1.بیع مساومه. 11
1-2-2.بیع تولیت 12
1-2-3.بیع مواضعه. 12
1-2-4.بیع مرابحه. 12
1-3.تقسیم بندی عقد بیع از لحاظ کاربرد در عملیات بانکی 12
1-3-1.بیع نسیه. 13
1-3-2.بیع سلف. 13
1-3-3.بیع دین (خرید دین ). 13
1-3-4.بیع صرف 13
1-3-5.بیع مرابحه. 14
1-4.مشروعیت مرابحه در روایات و آرای فقهای اسلامی 14
1-4-1. جواز و مشروعیت مرابحه در روایات 14
1-4-2-. جواز و مشروعیت مرابحه در آرای فقهای غیرمعاصر. 15
1-4-3. جواز و مشروعیت مرابحه در آرای فقهای معاصر. 16
1-5.شروط صحت عقد مرابحه. 17
1-5-1.شرایط عمومی صحت عقد بیع ومرابحه. 17
1-5-2. شرایط و احکام  اختصاصی صحت عقد مرابحه. 18
1-5-3. مسائلی چند در خصوص نحوه اجرای مرابحه. 19
1-6.بررسی تاریخچه مرابحه در ایران و سایر کشورها 21
1-6-1.  پیشینه عقد مرابحه در ایران. 21
1-6-2. گسترش نفوذ بانکداری اسلامی و مرابحه در کشورهای اسلامی 23
1-6-3.پیشینه و نفوذ نظام مالی اسلامی و مرابحه در کشورهای غیر اسلامی 24
1-6-3-1.  واژگان مشابه مرابحه درفرهنگ غرب 24
1-6-3-2. تاریخچه و نفوذ صنعت بانکداری اسلامی و مرابحه در غرب 24
1-7.شیوه های اجرای مرابحه. 25
1-7-1. مرابحه عادی و سفارشی 26
1-7-2.  مرابحه نقدی و نسیه. 26
1-7-3. مرابحه اصالتی و وکالتی 26
1-7-4.  مرابحه با سود درصدی و سود مبلغی 27

تحلیل مدل عملیاتی نظام بانکداری
2-1. ربا در اسلام و سایر ادیان. 30
2-1-1. انواع ربا در اسلام بر مبنای آیات و احادیث 30
2-1-1-1. ربای در معامله. 31
2-1-1-2.ربای درقرض. 31
2-1-2. فلسفه حرمت ربا و آثار مخرب آن. 31
2-1-3. مفهوم و مصادیق ربا در سایر ادیان. 32
2-1-3-1.مفهوم ربا در سایر ادیان. 32
2-1-3-2.مصادیق ربا در کشورهای غربی 32
2-2. مقایسه ربا و بهره در عملیات بانکی و دیدگاه فقها و مراجع تقلید دراین زمینه. 33
2-2-1.تفاوت ربا و بهره بانکی 33
2-2-2. دیدگاه فقها و مراجع تقلید راجع به سود بانک ها 34
2-3. فلسفه قرض در بانکداری بدون ربا 35
2-4. مراحل حذف ربا از سیستم بانکی 36
2-5. تقسیم بندی نظام بانکداری از نقطه نظر مبنای شیوه های عملیاتی و نحوه نظارت بر بانکها 37
2-5-1.شیو های عملیاتی نظام بانک داری اسلامی 37
2-5-1-1.مدل عملیاتی نظام بانکداری بدون ربای جمهوری اسلامی ایران. 37
2-5-1-2. مدل عملیاتی بانک داری در سایر کشورهای اسلامی 38
2-5-2. مدل عملیاتی ربوی (سنتی). 39
2-5-3. نحوه نظارت برعملیات بانکی درایران و مقایسه باسایر کشورهای اسلامی وغیر اسلامی 39
2-6. مبادی اساسی بانکداری اسلامی و عقود و قرار دادهای رایج در شبکه بانکی ایران. 40
2-6-1. پایه های اصلی بانکداری اسلامی 40
2-6-2.عقود و قرار دادها ی نظام بانکداری اسلامی 42
2-6-2-1.قرض الحسنه. 42
2-6-2-2.مشارکت 42
2-6-2-3.مضاربه. 43
2-6-2-4.فروش اقساطی(مواد-ماشین آلات-مسکن–کالای بادوام-خودرو). 43
2-6-2-5.سلف یا سلم. 44
2-6-2-6.اجاره به شرط تملیک. 44
2-6-2-7.مزارعه. 45
2-6-2-8.مساقات 45
2-6-2-9.جعاله. 46
2-6-2-10.استصناع. 46
2-6-2-11.خرید دین 47
2-7. فعایتهای متعارف (قانونی) بانکها در بانکداری بدون ربا و مقایسه آنها با بانکداری ربوی (سنتی). 48
2-7-1.تجهیز منابع در بانکداری بدون ربا 48
2-7-1-1.سپرده قرض الحسنه جاری 48
2-7-1-2.سپرده قرض الحسنه پس انداز. 48
2-7-1-3.سپرده سرمایه گذاری مدت دار. 49
2-7-2.تخصیص منابع در بانک داری بدون ربا 50
2-7-2-1.ارائه تسهیلات بر پایه عقد قرض الحسنه. 50
2-7-2-2. ارائه تسهیلات بر پایه عقود مبادله ای 51
2-7-2-3. ارائه تسهیلات بر پایه عقود مشارکتی 51
2-7-2-4. تخصیص منابع در جهت سرمایه گذاری های مستقیم. 52
2-7-3.مدل تجهیز و تخصیص منابع در بانک داری سنتی (ربوی). 52
2-7-3-1. تجهیز منابع در بانکداری سنتی 52
2-7-3-2. تخصیص منابع در بانکداری سنتی 52
2-7-4.سایر خدمات بانکی 53
2-7-4-1.صدور ضمانت نامه بانکی 54
2-7-4-2.گشایش اعتبارات اسنادی (lc). 55
2-8.فعالیتهای غیر متعارف (غیر قانونی)بانک ها در بانکداری بدون ربا 56
2-8-1.بنگاه داری و شرکت داری 56
2-8-2.مزایده اموال و املاک مازاد توسط خود بانک. 58
2-8-3.افزایش بی رویه وام دهی 58
2-8-4. ارائه تسهیلات مشروط برسپرده گذاری 59
2-8-5. قراردادهای یک جانبه و ناعادلانه بانکی 59
2-8-6. سایر فعالیت های غیر متعارف (غیر قانونی). 60
2-9.الگوهای عملیاتی با هدف اجرای واقعی بانکداری اسلامی 61
2-9-1.الگوهای تئوریک. 62
2-9-2. الگوه های بانکداری اسلامی موجود در ایران. 63
2-9-3.الگوهای بانکداری اسلامی موجود در سایر کشورهای اسلامی 64

3. جایگاه مرابحه در عملیات بانکی
3-1.موارد استفاده از مرابحه در عملیات بانکی 67
3-1-1. ارائه تسهیلات بانکی براساس قرارداد مرابحه. 67
3-1-1-1. تسهیلات خرد. 67
3-1-1-2. تسهیلات کلان. 68
3-1-2. کارتهای اعتباری مرابحه و اعتبار در حساب جاری 68
3-1-2-1. تعاریف و مفاهیم. 69
3-1-2-1-1. تعریف کارت اعتباری 69
3-1-2-1-2. تعریف و نحوه اعتباردهی در حساب جاری 70
3-1-2-1-3. تعریف و نحوه کارت اعتباری براساس عقد مرابحه. 70
3-1-2-2. اجزاء تشکیل دهنده کارت اعتباری مرابحه. 71
3-1-2-3. ساختار حقوقی کارت اعتباری مرابحه. 71
3-1-2-4. معرفی انواع کارتهای اعتباری و بررسی مزایای کارت اعتباری مرابحه در مقایسه با سایر مدل‎های کارت اعتباری 72
3-1-2-4-1. کارت اعتباری براساس بیع العینه. 73
3-1-2-4-2. کارت اعتباری براساس تورّق. 73
3-1-2-4-3. کارت اعتباری براساس قرارداد اجاره. 74
3-1-2-4-4. کارت اعتباری براساس قرارداد قرض‎الحسنه. 74
3-1-2-4-5. کارت اعتباری براساس قرارداد مرابحه. 75
3-1-2-5. کارتهای بدهکاروکارتهای خریدنسیه مدت دار. 76
3-1-3. اوراق بهادار مرابحه. 77
3-1-3-1. تعریف اوراق بهادار (صکوک). 77
3-1-3-2. تعریف اوراق بهادار مرابحه. 78
3-1-3-3. تعریف بازار اولیه. 78
3-1-3-4. تعریف بازار ثانویه. 79
3-1-3-5. موارد استفاده از اوراق مرابحه. 79
3-1-3-6. ارکان ارواق مرابحه. 79
3-1-3-7. مهمترین انواع اوراق بهادار مرابحه. 80
3-2. تنازع و تشابه مرابحه با سایر عقود بانکی 83
3-2-1. مقایسه عقد مرابحه با عقد فروش اقساطی 83
3-2-2. مقایسه عقد مرابحه با سایر عقود بانکی 84
3-3. مزایا و معایب استفاده از قرارداد مرابحه در عملیات بانکی 85
3-3-1. مزایای استفاده از مرابحه در عملیات بانکی 85
3-3-1-1. مرابحه عقدی شرعی است 85
3-3-1-2. مرابحه راهکاری جهت کاهش تعدد بیش از حد عقود بانکی 86
3-3-1-3. مرابحه نقطه عطفی در تغییر روش اجرای خدمت متنوع بانکی 86
3-3-1-4. مرابحه مایه اقتراب نظام بانکداری بدون ربا به بانکداری اسلامی بین‎المللی 87
3-3-1-5. مرابحه راهکاری جهت جلوگیری از صوری شدن معاملات 87
3-3-1-6.مرابحه ابزاری متناسب با اهداف و سلیقه‎های مشتریان. 88
3-3-1-7. مرابحه پلی جهت اتصال تولیدکننده و مصرف کننده واقعی 89
3-3-1-8. مرابحه ابزاری جهت کاهش شبهه ربا 89
3-3-1-9. مرابحه ابزاری مالی جهت اشاعه فرهنگ اسلامی در کل کشورها 89
3-3-1-10.مرابحه ا بزاری برای پوشش ریسک‎های منحصربفرد بانکداری اسلامی 90
3-3-2.معایب واشکالات استفاده ازمرابحه درعملیات بانکی وراهکارهای آن. 91
3-3-2-1. ریسک‎های مرابحه بانکی 91
3-3-2-2. شمولیت قرارداد مرابحه نسبت به فروش منافع و خدمات 92
3-4. مرابحه ابزاری پیشنهادی جهت پوشش مشکلات پیش روی شبکه بانکی کشور. 93
3-4-1. مطالبات معوق شبکه بانکی کشور. 93
3-4-1-1. عدم ایجاد مطالبات جدید. 94
3-4-1-2. وصول مطالبات معوق 94
3-4-2. سود گرایی بانکها 95
3-4-3. بدهی بانکها به بانک مرکزی 95
3-4-4. معضل مؤسسات مالی و اعتباری مجاز و غیر مجاز. 96
3-4-5. بدهی دولت به بانکها 97
3-4-6. دارائی های مازاد بانکها 98
3-4-7. راه حل های پیشنهادی 98
3-5.موانع پیش روی اجرای مرابحه در نظام بانکی کشور. 99
3-5-1. ایرادات شکلی و ماهوی منتقدین عقد مرابحه. 99
3-5-2. چالشهای فقهی و حقوقی در اجرای قرارداد مرابحه. 100
3-5-3. کمبود کادر آموزش دیده در نظام بانکی کشور. 100
3-5-4. بروز نمودن مرابحه با نیازهای فعلی مشتریان. 101
3-5-5. عدم تمایل نظام بانکی کشور به انجام مرابحه. 101
نتایج 102
پیشنهادات 104
منابع و مأخذ. 106
چکیده
مرابحه یکی از انواع بیع میباشد. ساختار کلی وجزء جزء عقد مرابحه برمبنای فقه اسلامی طراحی گردیده است. این عقد فقهی، درمقایسه با سایرعقود، دارای امتیازات وقابلیت های بالقوه ای بوده که موجب جلب توجه مسئولین وتصمیم گیران نظام اقتصادی، بویژه بانکها گردیده است. این تحقیق براساس روش  کتابخانه ای بنا گردیده است. هدف این پژوهش، بررسی وتحلیل راهکارها و کارکردهای عقد مرابحه درشبکه بانکی کشور خواهد بود. نظام بانکداری کشور، امروزه بامشکلات عدیده ای مواجه است که انتظار میرود، مرابحه بواسطه وسعت کاربردی که در خرید کالا وارائه خدمات دارد، پتانسیل خوبی درجهت رفع و یا حداقل تسهیل آن مسائل داشته باشد. البته این موضوع درگروی این است که دربانکها، مرابحه بصورت صحیح و واقعی ومتناسب با نیاز وسلیقه های مشتریان طراحی گردد. بنظرمیرسد، مرابحه علاوه براینکه توان خلق روش های جدید در چالشهای پیش روی نظام بانکی را دارا است، بتواند مسیرنظام بانکی کشور را که مدتی است، به علل مختلف از چارچوب اسلامی منحرف گردیده، به سمت بانکداری اسلامی بازگرداند. هدف این است که با بیان شیوه های عملیاتی کنونی نظام بانکداری کشور و بررسی مشکلاتی ازجمله: صوری شدن معاملات بانکها با مشتریان، شبهه ربوی شدن عملیات بانکی و بطور کلی تضعیف جایگاه اخلاق مداری وعدالت محوری درشبکه بانکی کشور، مرابحه بعنوان ابزاری پیشنهادی معرفی گردد. پس ازآن کاربردهای مرابحه درشبکه بانکی ایران و سایر کشورها بیان و با مدل های اجرائی فعلی آن تطبیق داده شده ومقایسه گردد. مرابحه بادامنه وسیع عملی که علاوه برکالا در خدمات وعلاوه براعیان درمنافع وحقوق دارد، میتواند جایگزین مناسبی برای عمده عقود و قراردادهای مرسوم شبکه بانکی کشورگردد. لذا می‌بایست موانع احتمالی پیش روی اجرای عقد مرابحه درشبکه بانکی کشوربررسی وبهترین ومناسب‌ترین شکلی که این عقد درسیستم بانکی کاربرد خواهد داشت، نیز بررسی و تحلیل گردد.
واژگان کلیدی: بیع، ربا، مرابحه، عملیات بانکی، بانکداری اسلامی، بانکداری ربوی
مقدمه
الف) بیان مسئله: